Departamenti për Luftimin e Krimit të Organizuar dhe të Rënda ka ngritur sot kallëzim penal kundër 15 personave fizikë dhe tre personave juridikë, përkatësisht ndaj 11 personave fizik për veprat penale “bashkim kriminal” nga neni. 394, nga të cilat nëntë për veprën penale të “mashtrimit tatimor” nga Art. 279-A para. 2, ndërsa një person, përveç këtyre dy krimeve, së bashku me katër persona të tjerë fizikë dhe tre persona juridikë, dyshohet se kanë kryer veprën e “pastrimit të parave dhe produkteve të tjera nga vepra penale” nga neni 273 i Kodit Penal.
Prokurori në fjalë nga Prokuroria Themelore Publike për Ndjekjen e Krimit të Organizuar dhe Korrupsionit, duke vlerësuar se ekzistojnë rrethana që arsyetojnë frikën nga rreziku i arratisjes, se do të fshehin, falsifikojnë apo asgjësojnë gjurmët e veprës penale dhe se duke ndikuar dëshmitarët dhe bashkëpunëtorët do ta pengojnë hetimin, gjyqtari i procedurës paraprake në Gjykatën Themelore Penale – Shkup do të propozojë caktimin e masës së paraburgimit për tre të dyshuarit, ndërsa për pjesën tjetër do të propozojë masa tjera për sigurimin e pranisë gjatë procedurës.
Ndryshe, tre nga të raportuarit, përfshirë një menaxher nga Shërbimi i të Hyrave të Brendshme, kanë njoftuar Ministrinë e Punëve të Brendshme, se në shtator të vitit 2020 kanë organizuar një bashkim kriminal, të cilit më pas iu bashkuan edhe tetë persona, duke përfshirë dy punonjës të Shërbimit të të hyrave të brendshme. . Drejtuesit apo pronarët e tjerë të personave juridikë gjatë viteve 2020 dhe 2021 në mënyrë të organizuar përmes tetë subjekteve juridike nga Shkupi kanë lëshuar fatura fiktive dhe kanë gjeneruar kërkesa fiktive në IRS për rimbursim të taksave, duke kryer krimet e përmendura dhe duke fituar dobi pasurore të kundërligjshme për të. në dëm të fondeve buxhetore. Të pandehurit e parë dhe të dytë, edhe pse nuk janë pronarë, menaxhues dhe persona të autorizuar të llogarive të personave juridikë, sqarojnë nga MPB-ja, në fakt kanë menaxhuar, koordinuar dhe dhënë udhëzime për veprim, ndërsa aktivitetet ia kanë raportuar të tretit. menaxher i pandehur nga IRS.
KY GRUP KRIMINAL I ORGANIZUAR PERDORIN PERSONAT JURIDIK PER LESHIMIN E FATURAVE TE rreme NJERI-TJETRIT, PA EKZISTIMIN E AKTIVITETEVE REAL BIZNESORE, DHE NE BAZA TE KËTYRE FATURAVE TË SHQIPTARA H QËLLIMI I KËRKESËS SË PABAZUAR POR RIFIGIMIT TATIMOR I.E. NË BAZË TË KËTYRE FATURAVE ËSHTË MARRE NJË PARAVANS I CILI MË TUAJ SHFRYTËZOHET PËR LARGIMIN E BOXHJEVE TATIMORE, TË CILAT KANË DETYRIME TË TRETË, EDHE PERSONAJ JURIDIK. Këto persona juridikë u përdorën si garantues të taksave në mënyrë që marrëveshjet të përfundonin me debitorët e taksave, sipas të cilave tetë personat juridikë ishin garancitë e taksave dhe për këtë ata përdorën llogaritë joreale tatimore që kishin për IRS. ORGANIZATORËT PËR TË GJITHË KËTË SKEME TË PËRSHTATSHME TË RIMBIMIT TË PËRFITUR MALLRAVE, PRONË TË LUAJTSHME DHE TË PALUAJTSHME SI AUTOMJETE LUKS, APARTAMENTE ETJ., TË CILAT MË MË VON KA RISHITUR NË TË TITË. PËRFITI MATERIALE, KOMUNIKIM NGA MPB.
Ata shtojnë se ky grup kriminal përmes katër personave juridikë nga Shkupi, në periudhën nga viti 2020 deri në vitin 2021, duke lidhur marrëveshje për garantues tatimor, në mënyrë të pabazuar, në dëm të mjeteve buxhetore, ka zbritur tatim në shumën e përgjithshme prej 51.626.637 den. (ose 837.458 euro), ku një pjesë e mjeteve të përfituara në mënyrë të paligjshme përmes disa transaksioneve janë përdorur për blerjen e pasurisë së paluajtshme në vlerë totale prej rreth 150.000 euro në emër të njërit prej aplikantëve, djalit të aplikantit të tretë dhe disa. u lëshuan në flukse financiare të ligjshme nëpërmjet pagesave të shumta në para dhe transaksioneve të bazuara në kredi të supozuara.
Një pjesë e përfitimit pasuror të fituar në mënyrë të paligjshme është legalizuar nga pala e tretë nëpërmjet personave të autorizuar të regjistruar në llogaritë bankare të personave juridikë dhe të personave juridikë të regjistruar, nëpërmjet disa transaksioneve të ndërsjella.
I TRETË NË KËTË MËNYRË LEGJALIZOI EDHE SHUMIN 15.259.870 DEN. (OSE 248,128 EURO), NDËRSA TË PAGESAT NË LLOGARINË E NJË PERSONATIVE JURIDIK TË REGJISTRUAR NË BAZË TË “TREGUT DITOR” NË TRANSAKSIONET E SHUMËFISHTA NË BAZË TË “KREDIISË” TË TRANSFERTOHEN TË TJERA. MË TUAJ, KËTO FOND SHFRYTËZOHEN NGA PERSONI JURIDIK PËR BLERJEN E KËMBIMIT TË VALUT, PAGESËN E FATURAVE PER PERSONATIVE JURIDIK TË VENDAS DHE TË HUAJ PËR IMPORTIN APO BLERJEN E MALLRAVE, DHE NJË PJESË 100,010. (OSE 1789 EURO) U KALUAN NË LLOGARË TË DJIT TË TË TRETËT, TEKUTOHET NË NJOFTIM.
Me të gjitha këto vepra inkriminuese, ky grup kriminal në mënyrë të organizuar i ka kryer veprat e parashtruara penale, me të cilat anëtarët e këtij grupi kanë përfituar për vete dobi pasurore kundërligjore, ndërsa mjetet buxhetore janë dëmtuar në shumë prej 51.626.637 den. (ose 837 458 euro).
Ndryshe, mëngjesin e sotëm janë bërë kontrolle në shtatë lokacione, gjatë të cilave janë ndaluar tre persona të cilët do të dërgohen para gjykatësit për procedurë paraprake. Gjatë kontrolleve janë sekuestruar telefona celularë dhe dokumentacion, ndërsa gjatë kontrollit në dy lokacione janë gjetur dhe sekuestruar gjithsej 35 fishekë, nga të cilët tetë fishekë me kalibër 6.5 mm, 10 fishekë me kalibër 7.65 dhe 17 fishekë. me kalibër 9 mm, ndërsa përveç kësaj janë ndaluar dy persona, për të cilët pas dokumentimit të rasteve do të vijojë raporti përkatës.
Prokuroria Publike e Republikës së Maqedonisë së Veriut njoftoi se pas disa muajsh procedurë para hetimore të koordinuar nga një prokuror publik nga Prokuroria Themelore Publike për Ndjekjen e Krimit të Organizuar dhe Korrupsionit, sot është ndërmarrë një veprim nga Ministria e Punëve të Brendshme. dhe pas kallëzimit penal, prokurori në fjalë ka lëshuar Urdhër për zbatimin e procedurës hetimore ndaj 15 personave.
NE BAZË TË VEPRIMET E KRYERA PARAHETIMORE KA DYSHIM TË ARSYESHËM SE TË DYSHUARIT KANË KRYERË VEPRAT PENALE DHE SE: 11 PERSONA KANË KRYERË VEPRIM PENALE49. Nëntë prej tyre DYSHOHEN PËR KRYERJE DHE KRIMINALE VEPRAT E MASHTRIMIT TATIMOR NGA NENI 279-A, NDËRSA I DYSHIMI I TRETË PËRVEÇ PËR KËTO DY VEPRAT PENALE, SË bashku ME KATËR TË DYSHIMET E TJERE DHE PERSONAT JURIDIKE TË DYSHUARA KANE TË GJITHË PASTRIMI I PARAVE DHE FITIMET E TJERA TË VEPRË PENALE NGA NENI 273 TË KODIT PENALE, TË SHTOJNË NGA ZYRA PUBLIKE E REPUBLIKËS SË MAQEDONISË TË VERIUT.
Ata sqarojnë se gjatë tetorit të vitit 2020, në një objekt hoteliere në Shkup, tre nga të dyshuarit, pasi janë takuar përmes një shoku të përbashkët, kanë formuar një bashkim kriminal me qëllim të kryerjes së veprës penale mashtrim tatimor.
PRANDAJ I NDAJNË ROLET, KËSHTU, I DYSHMI I PARË SHFRYTËZOI MARRËDHËNIEN E TIJ TË DETYRUAR TË BESIMIT ME NJË PERSON JURIDIK, DHE I DYSHIMI I DYTË I DETYROHET TË GJETJE PERSONAT LIGJORE TË REJA LIGJORE DHE LIGJORE. PARAQITJE KËRKESA FIKTIVE NË ADMINISTRATËN E TË ARDHURAVE PUBLIKE. PËR TË QËLLIM TË ASNJUARA KISHIN TETË PERSONAJ JURIDIK QË I MENAXHONIN VËRTETË, POR JO FORMALAL. SI PERSON MENAXHUES NË IRS, I DYSHMI I TRETË, Ndonëse NUK KISHTE AUTORITET, MIRË NJOFTIMET ELEKTRONIKE NGA PUNONJËSIT NË IRS DHE ISHTE VAZHDIMË NE PËRPARIM ME RREGULLIM TË RREGULLT. DEPOZITA VED KËRKON BORXH TATIMOR ME MË SHUMË TAKSA E PAGUAR DHE AJO EKSKLUZIVIVE PER GARANCI TATIMET FIKTIVE, NJOFTIM NGA PROKURORIA PUBLIKE E REPUBLIKËS SË MAQEDONISË VERIORE.
Më pas si anëtarë të shoqatës kriminale u bashkuan edhe tetë të dyshuar të tjerë, dy prej të cilëve kishin për detyrë të merrnin pjesë në përgatitjen e dokumentacionit të nevojshëm për themelimin dhe ndryshimet në persona juridikë dhe përgatitjen e dokumentacionit të nevojshëm për deklaratat tatimore, si dhe për lidhjen e Marrëveshjeve për kompensimin e tatimit me garantuesit fiktivë. I dyshuari i gjashtë, nga ana tjetër, si kontabilist i disa prej personave juridikë që organizatorët e shoqatës kishin në dispozicion, ishte ngarkuar me përgatitjen e dokumentacionit fiktiv të personave juridikë pranë IRS për deklaratën e TVSH-së 04. dhe për të marrë një rimbursim të paligjshëm të parave nga tatimi mbi vlerën e shtuar të IRS. Dy të dyshuar – punonjës të Shërbimit të të Ardhurave të Brendshme, janë ngarkuar me aprovimin e kërkesave për kompensimin e borxhit tatimor me tatimin e paguar të personave juridikë dhe tre të dyshuarit – drejtues të një pjese të personave juridikë, janë caktuar si garantues tatimor të debitorëve tatimor për të lidhur marrëveshje përmes të cilat në këmbim merrnin mallra – karburant, pasuri të luajtshme – automjete luksoze apo pasuri të paluajtshme – apartamente, të cilat më vonë ua rishisnin të tretëve, duke siguruar kështu fonde në mënyrë të paligjshme me para në dorë, dhe në bazë të kontratave të tilla fiktive lëshonin fatura false, me TVSH të llogaritur. , njëri-tjetrit, dhe më pas kanë dorëzuar kërkesa për kompensimin e borxhit tatimor me tatimin më të paguar në Administratën e të Ardhurave Publike.
GJATË PERIUDHËS KOHORE NGA DATE 01.01.2021 DERI MË DATË 12.10.2021, NË SHKUP, I DYSHME I TRETË DHE KATËR TË TË DYSHUARIT TJETËR SI DHE PERSONAT JURIDIK TË DYSHUARA ME PARAQITJE TË PARAQITJES. QARKULLIMI NË SHUMA TOTALE PREJ 24 484 870,00 DENARË TË CILAT E DITËN TË VJERËN NGA VEPRË PENALE – MASHTRIMI TATIMOR. PRA, PASI I DYSHUARI I TRETË I MIRË PARATË NGA VEPRËS PENALE, DEL I VENDOSI NË TREGTIM NE EMËR DHE TË PËRFITUAR TË BIRI TË TIJ, I Cili ËSHTË EDHE I DYSHUAR NË KËTË RAST. NË EMËR DHE PËRFITIM TË DJIT ËSHTË BLERE PASURIA E PALUAJTSHME – HAPËSIR BIZNES ME SIPËRMARRJE 102 M2 NE VLERE GJITHSESE RRETH 150 000 EURO DHE NE EMRIN E NJË KREDI ME KUFIZUAR. , PËR KËTË QËLLIM , PARA TE TRANSFERTUARA.PARA TË PA LIGJSHME NE VLERA 15.259.870,00 DENARA I DYSHUAR NE PARA TE DASHUR PERSONIT TE AUTORIZUAR, I CILI NE DISA RASTE, SI QARKULLIM DITOR, SËRISH RASTET E SHUMFISHTA – TRANSAKSIONET, në emër si i huamarrësit, u transferua nga entiteti i tij i dyshuar juridik te entiteti i dyshuar juridik në pronësi të djalit të të dyshuarit të tretë, sqarohet në deklaratën e Prokurorit Publik të Republikës së Maqedonisë së Veriut.
